Чем отличается расчетный счет от корреспондентского счета

Расчетный счет и корреспондентский счет: разница

Создавая платежки для своих поставщиков, вы наверняка обращали внимание на пункты корреспондентский и расчетный счет. Между этими понятиями есть разница, и ее обязательно нужно учитывать, чтобы деньги ушли тому, кому они предназначены. Рассмотрим, чем отличается расчетный счет от корреспондентского счета, какое у них предназначение и как правильно заполнять платежное поручение, чтобы средства дошли до правильного получателя.

У одного предприятия может быть несколько различных счетов: расчетный и корреспондентский, временный и специальный, депозитный и трастовый, благотворительный и металлический. Но ключевыми являются именно два первых счета. Разберем, в чем различие между ними и какими счетами нужно пользоваться предприятию или организации при ведении хозяйственной деятельности.

Классический счет

Для того чтобы компания могла работать с безналичными платежами, ей нужно обратиться в банк и открыть расчетный счет. Он представляет собой набор уникальных цифр. Эти цифры вы даете своим контрагентам, они переводят на них средства и вы получаете деньги для ведения хоздеятельности или используете их для оплаты сырья, заказов, налогов, аренды и пр.

Внимание: процедура открытия расчетного счета не занимает много времени. Открыть его может как индивидуальный предприниматель, так и ООО или другое юрлицо. Для этого нужно обратиться в выбранный банк, подать документы и дождаться активации услуги.

[/stextbox]

У каждого финансового заведения действуют разные условия, поэтому рекомендуем вам внимательно изучить предложения и выбрать наиболее подходящее именно для вашей компании. Можно ли вообще не открывать р/с? Налоговое законодательство не выдвигает подобного обязательного требования к предпринимателям и физлицам. Наряду с этим, существует норма, по которой, если сумма договора/сделки превышает 100 тысяч рублей, то она может проходить исключительно через банк. Наличными такие деньги не передаются, и если вы нарушите данное требование, то вам выпишут штрафы налоговые органы.

1. Стандартные переводы контрагентам или муниципальным/налоговым/государственным службам. Вы можете оплачивать с него налоги, аренду, закупать товар или сырье, рассчитываться за оказанные услуги и пр.
2. Перечисление средств с кассы или из других источников для дальнейшего использования в ведении хозяйственной деятельности.
3. Вывод средств на личные нужды или для операций по поддержке бизнеса.

Упрощенно р/с можно назвать сейфом в банке. Владелец в любое время может положить в него деньги или передать их другому лицу. Соответственно, доступ к счету есть только у владельца или его доверенного лица. При этом одно юрлицо или ИП может иметь несколько счетов в одном и том же или разных банках. Обычно так делают для того, чтобы разделить поступления по структурным подразделениям или от разного типа бизнеса.

Пример: компания «Сфера» занимается изготовлением шарикоподшипников и параллельно осуществляет услуги логистики по России. Она заводит два расчетных счета: один работает по первому направлению деятельности, второй — по второму, в результате чего не возникает путаница.

Корреспондентский счет

Далее разберем, для чего нужен корреспондентский счет и что он собой представляет. Банки и другие финансовые заведения также нуждаются в специальных счетах, через которые они проводят расчеты. Для этого они заключают договора друг с другом, которые и носят название «корреспондентские». Подписывать подобные договора банки могут как друг с другом, так и с кредитными организациями или с Центробанком. Последний является своеобразным сейфом для банков — в нем хранят средства, чтобы они не исчезли после ликвидации партнеров. То есть корреспондентский счет — это р/с для банка. Он бывает трех видов:

1. В случае если одно заведение открывает счет в другом, то к/с носит название «ностро».
2. В случае если банк регистрирует счета для других финансовых заведений, то к/с носит название «лоро».
3. При открытии банком к/с для иностранных заведений, его называют востро.

Внимание: к/с используется для того, чтобы переводить или принимать средства одним финансовым учреждением от других финансовых учреждений. В случае если в платежке на имя контрагента стоит другой банк, а не ваш, то в нее нужно ввести данные о корсчете.

При этом если деньги передаются внутри одного финансового заведения или между отделениями одного и того же банка, то данные про корсчет не вносятся. Примечательно, что банки часто перезаключают договоры друг с другом, поэтому цепочка может растягиваться — в нее могут входить два, три и даже пять финансовых учреждений.

Разница между КС и РС

Расчетный счет и корреспондентский счет разницу имеют значительную. Чтобы понять ее , изучите нашу табличку. Мы вывели в нее все основные моменты, которые позволят вам разобраться с данным вопросом.

Р/с	К/с
Используется индивидуальными предпринимателями или юрлицами.	Используется банковскими учреждениями и кредитными организациями.
Р/с может использоваться, как хранилище для кредитных средств.	По к/с не предоставляются кредитные средства.
Используется для перечисления денег контрагентам при помощи банковского заведения.	Используется для перечисления средств и взаиморасчетов между банками при помощи иных финансовых заведений.
Все манипуляции со счетом проводятся по распоряжению владельца счета или его доверенного лица.	Все операции проводятся по поручению финансового заведения, являющегося владельцем к/с.

Отметим, что р/с и к/с состоят из двадцати цифр, поэтому их легко перепутать. Но отличить их все же можно. В корреспондентском последние 3 цифры полностью совпадают с банковским идентификационным кодом финансового заведения, а в расчетном три последние цифры показывают номер в аккаунте. При заполнении платежного документа предприниматель в обязательном порядке указывает расчетный счет, потому что именно на него будут перечисляться средства. Корреспондентский указывается только тогда, когда платежное поручение отправляется в другой банк.

Внимание: если производится традиционное перечисление от одного физлица второму, то заполняется р/с — его предоставляет вторая сторона сделки. К/с можно узнать у банка или в открытых источниках.

Что называют лицевым счетом

Нередко в предпринимательской среде встречается фраза « лицевой счет». Это расчетный или корреспондентский? Следует знать, что это вообще отдельный термин. Обычно его используют ООО или компании для сбора средств с населения за оказанные услуги. К примеру, за поставки электроэнергии, воды или газа, за вывоз мусора и прочее. Его используют потому, что правилами банков запрещено заводить на р/с большое количество платежей крупными суммами — подобные действия противоречат действующему регламенту. Поэтому изначально деньги поступают на банковский счет, накапливаются на нем за определенный период (например, сутки), после чего одним платежом переводятся на л/с. При этом некоторые банки берут комиссию за подобные услуги, которые, как правило, оплачивает плательщик.

Часто начинающие предприниматели задаются вопросом: можно ли, зная р/с, узнать к/с? На самом деле вам даже не нужно знать р/с. Достаточно просто знать, в какой банк планируется перевод. После этого можно действовать следующими способами:

1. Просто зайти на портал финансового заведения. Сегодня сайты есть у 99.9% банков. Далее надо перейти на вкладку реквизиты или нечто подобное, и найти нужные данные. Если ничего не находится, то поинтересуйтесь у поддержки на сайте.
2. Позвоните в нужный банк и спросите к/с. Это несекретная информация, поэтому вам без проблем продиктуют нужные цифры или сбросят смс на номер.
3. Если вы заполняете платежку в отделении банка, то можете просто обратиться к кассиру или менеджеру. Они предоставят вам нужные данные как по своему заведению, так и по заведениям партнеров.
4. В случае если платежка составляется через личный кабинет, то нужная информация автоматически подтягивается в заданную форму.

Как видите, все достаточно просто. Нужно запомнить разницу между р/с и к/с: первый используется для взаиморасчетов между ИП или организациями, а второй между банками. Что будет, если не указать к/с в платежном документе? В этом случае возможны два варианта: его признают недействительным или сотрудник банка самостоятельно проставит корреспондентский счет в заданное поле.

Открыть счет в банке

Как открыть счет в банке для ООО и ИП

Корреспондентский и расчетный счет

Отдельным направлением деятельности финансовых компаний является ведение ими расчетных операций. В среднем, на расчеты приходится не менее 70% от общего операционного объема работы банковской сферы. На сегодняшний день подобные операции проводятся через корреспондентские счета. Основанием для их открытия является взаимное соглашение между банками и Центробанком Российской Федерации. Подробнее о том, что такое расчетный счет и корреспондентский счет, узнайте из нашей статьи.

Расчетный счет

Расчетный счет и корреспондентский счет – разница в этих двух понятиях немалая, несмотря на то, что имеют они схожую специфику. Чтобы понять, в чем заключаются отличия, нужно подробно рассмотреть их определения.

Итак, расчетным счетом (текущим, чековым или до востребования) является учетная запись, которая используется финансовым учреждением для учета денежных операций конкретного клиента. Его состояние на текущий момент – это сумма денежных средств, которые принадлежат этому клиенту. Для получения пассивного дохода (т.е. процентов) или для накапливания сбережений его не используют.

Основное его предназначение – создание быстрой и надежной возможности входа к денежным средствам по первому требованию. Доступ можно осуществить посредством различных каналов передачи распоряжений.

В одном финансовом учреждении клиент может иметь несколько расчетных счетов (например, для разных валют или в зависимости от целевого назначения денег).

Корреспондентский счет

Корреспондентским называют специальный счет, который открывается в ЦБ или любой другой банковской организации. Во всех платежных документах, которые проводятся между отечественными банками, указывается именно он. Если идет речь о расчетах между странами, то эта составляющая не является обязательной.

Кредитные учреждения, между которыми возникают описанные отношения, называются корриспондирующими, а их отношения, соответственно, корреспондентские. Эти отношения делятся на виды в зависимости от того или иного критерия.

По месту расположения	Внутренние (в пределах страны)
	Внешние (межгосударственные)
По типу транзакций	Обслуживание (предоставление услуг – трастовых и гарантийных; проведение сделок)
	Межбанковские сделки (получение займов; купля/продажа ценных бумаг)
По характеру	Прямые отношения
	Через третье учреждение

Обычно между банками открываются взаимные корреспондентские счета. При их открытии происходит обмен документацией (отчетность, копии лицензионных и уставных документов и т.д.). Это даст возможность обеим сторонам оценить надежность и платежеспособность друг друга. Важным пунктом при открытии является и договоренность о незлоупотреблении. Расчетный регламент, условия списания комиссий, режим обмена информацией, период действия договора, условия досрочного расторжения – все это прописывается на начальном этапе сотрудничества.

Финансисты выделяют три вида:

• «Ностро» (респондент открывает в учреждении-корреспонденте; «Ностро» числится на активе первого);
• «Лоро» (предоставляется корреспондентом для респондента и находится на пассиве первого);
• «Востро» (под этим словом понимают счет зарубежного учреждения в российской организации в рублях или иностранной валюте).

ВАЖНО! «Ностро» одного банка является «Лоро» во втором и наоборот. Все они состоят из 20 знаков, где первые три цифры – 301.

Отметим, что если рассматривать корреспондентский счет и расчетный счет – отличие в количестве цифр у них отсутствует – и тот, и тот имеет по 20 знаков.

В чем их отличия?

Чтобы понять, какой счет указывать: расчетный или корреспондентский, необходимо понять, в чем заключаются их отличительные особенности. Рассмотрим в структурированном виде.

РАСЧЕТНЫЙ	КОРРЕСПОНДЕНТСКИЙ
Может быть открыт юр. лицом или ИП.	Открывается банком в другом банковском учреждении.
Возможно перечисление на него кредита (например, для ведения бизнеса).	Кредит на него не перечисляется.
Необходим для полноценного ведения бизнеса (банк выступает посредником между двумя организациями).	Необходим, чтобы банки могли полноценно осуществлять свою деятельность с помощью других кредитных учреждений.
Основанием для проведения операций является поручение ИП или юридического лица.	Основание для проведения операций – поручение банка.

Различия есть и в расшифровке цифр. В частности, последние 3 цифры в корреспондентском счете совпадают с БИК банковской организации, а в расчетном они означают номер аккаунта в банке.

ВАЖНО! Если возник вопрос, какой счет стоит указывать, ответ однозначный: расчетный. Корреспондентский счет также будет находиться в реквизитах, но узнать его можно из разных источников, тогда как расчетный – только у владельца.

Лицевой счет – расчетный или корреспондентский?

Лицевой счет открывается компанией и используется для оплаты услуг, оказанных населению. Использовать расчетный счет для этого нельзя, поскольку поступление средств физлиц в пользу организации противоречит банковскому регламенту (если речь идет больших количествах зачислений).

Говоря о том, лицевой счет – это расчетный или корреспондентский – нельзя дать однозначный ответ.

Спецификой существования лицевого счета является то, что деньги от плательщиков поступают не напрямую компании, а через банк. После этого финансовое учреждение направляет их на адрес организации (например, так происходит при оплате коммунальных услуг). Здесь указывается лицевой счет получателя, а затем банк направляет денежные средства конкретной компании.

Можно ли узнать корреспондентский счет по расчетному счету?

Да, можно. Для того чтобы узнать корреспондентский счет, можно использовать несколько способов:

• интернет-ресурс банка (нужная информация находится в разделе «Реквизиты»);
• позвонить по номеру горячей линии банка;
• посетить отделение банка;
• воспользоваться личным кабинетом на сайте банка.

Заключение

В конце хотелось бы еще оговорить вопрос, банковский счет – это расчетный или корреспондентский? На самом деле, его нельзя отнести ни к одному из видов. Дело в том, что банковский счет может быть открыт на кого угодно (организация, ИП, частное/юридической лицо). В то время как оба оговариваемых в статье вида имеют совершенно другое направление. Поэтому будьте крайне внимательны открывая тот или иной счет, выбирайте именно тот, который необходим вам в данной конкретной ситуации.

Отличие корреспондентского и расчетного счета банка

В платежных реквизитах указывают расчетный и корреспондентский счета. Это — не одно и то же. Расскажем, зачем нужны два типа счетов и чем они отличаются друг от друга.

Расчетные счета открывают юридические лица и индивидуальные предприниматели для расчетов с партнерами и клиентами. Например, редактор с ИП открыл расчетный счет, чтобы принимать оплату за работу и переводить деньги дизайнерам и корректорам.

Корреспондентские счета заводят банки, чтобы работать с другими банками.

Функции расчетного счета

Расчетный счет оформляют ИП и юридические лица для бизнеса, чтобы работать с безналичной оплатой.

Бизнесмены без расчетного счета работают только с наличными. Государство запрещает расплачиваться наличными по договорам больше 100 000 рублей. Такие сделки проводят по безналичному расчету или делят договор на несколько.

Например, организация пользуется услугами бухгалтерской компании за 300 000 рублей в год. Оплачивает наличными. Чтобы уложиться в лимит, вместо одного договора на 12 месяцев заключает три договора на четыре месяца.

Если нарушить этот закон, индивидуальный предприниматель получит штраф от 4 000 до 5 000 рублей, а юрлицо — от 40 000 до 50 000 рублей.

Функции корреспондентского счета

Корреспондентский счет для банка — это как расчетный для бизнеса. Предприниматели и организации открывают расчетный счет для работы с другим бизнесом, а банки — корреспондентский для работы с другими банками.

Чтобы узнать номер корреспондентского счета, предприниматель заходит на сайт банка, звонит по телефону поддержки или обращается в отделение банка.

Когда перевод проходит в рамках одного банка, корреспондентский счет не указывают, потому что деньги переходят напрямую с одного расчетного счета на другой.

Как отличить расчетный счет от корреспондентского

Оба вида состоят из 20 цифр. Их различают по последним трем цифрам — в корреспондентском счете они совпадают с последними тремя цифрами БИК — банковского идентификационного кода.

Например, корреспондентский счет центрального офиса «Альфа-банка» — 30101810200000000593, а его БИК — 044525593.

Расчетный и текущий счет: в чем разница между ними и как их отличить но номерам

Из статьи вы узнаете, чем отличается расчетный счет от текущего. Разберемся, какой из них предназначен для ведения бизнеса, а какой можно использовать только для личных покупок. Рассмотрим, как определить текущий и расчетный счет по их номерам.

[1]

Что такое текущий и расчетный счет

Практически у каждого из нас есть текущий счет (т/с). Его можно привязать к пластиковой карте банка и совершать покупки в безналичной форме. Казалось бы, зачем предпринимателю заводить второй — расчетный (р/с)? Давайте разбираться.

Т/с предназначен для оплаты личных покупок физическими лицами, для начисления заработной платы или пенсии. Им мы пользуемся каждый день.

Р/с принадлежит юридическому лицу или ИП, и используемый им в предпринимательских целях (расчет с поставщиками и клиентами, оплата налогов, совершение страховых выплат и другое).

Оба счета могут быть привязаны к банковской карте. Это позволит использовать их для совершения личных покупок. Таким образом, т/с и р/с предназначены для безналичной формы расчета физическими и юридическими лицами, соответственно. В чем же тогда их различия?

В чем разница между расчетным и текущим счетом

Как можно заметить из определений, т/с предназначается для физических лиц, а р/с — для юридических. Давайте более подробно разберем понятия текущего и расчетного счета, чтобы понять, в чем их отличие.

[2]

ИП — физическое лицо, но использовать т/с в предпринимательских целях оно не может, ведь он предназначен только для оплаты личных покупок. В предпринимательской деятельности его использовать нельзя.

Другие отличия расчетного от текущего счета приведены в таблице.

Характеристика	Текущий	Расчетный
Начисление процентов на остаток	Возможно	Отсутствует (бывает редко)
Взаимозаменяемость	Невозможно использовать как р/с, осуществлять переводы/получать средства с р/с	Можно использовать как т/с. Например, совершать покупки в магазине (для целей бизнеса)
Назначение	Использование исключительно в личных целях физическими лицами	Использование в предпринимательской деятельности, а также в личных целях физическими и юридическими лицами (например, при выводе прибыли в качестве собственного дохода)

Теперь вы точно знаете, какой из них нужен для физических и юридических лиц (текущий или расчетный) и в чем разница между ними. Осталось разобраться, как понять, какой перед вами счет в зависимости от комбинации цифр, из которых он состоит.

Как узнать — текущий счет или расчетный

Скорее всего, у вас уже есть какой-то банковский счет. Прежде чем заводить новый, необходимо выяснить, какой именно у вас уже открыт. Сделать это можно по его номеру.

Комбинация из цифр составляется по определенным правилам и имеет следующую структуру: ААА.ВВ.ССС.D.XXZZ.PР.М.NNNN. Нам нужны только первые три цифры («ААА»), они и определяют владельца р/с или т/с.

Состав «ААА» может быть следующей:

• 405 — организации, находящиеся в федеральной собственности.
• 406 — организации, находящиеся в собственности у государства.
• 407 — другие юридически лица, ИП.
• 408 — физ. лица.

Таким образом, р/с будет начинаться с комбинации «407», а т/с — с «408». Это позволит определить, с какого из них вам пришла оплата.

Что такое корреспондентский счет банка и зачем он нужен?

Корреспондентский счет используется при оформлении платёжного поручения и указывается он вместе с расчётным счётом. В статье рассмотрим, что это за реквизит и для чего он нужен.

В чём разница между корреспондентским счётом и расчётным?

Все пользователи банковских услуг периодически сталкиваются с термином “расчётный счёт”. РС закрепляется за всеми физическими и юридическими лицами, являющимися клиентами кредитно-финансовых организаций.

Какую информацию содержит реквизит? Это сведения о поступающих, также снимаемых либо перечисляемых денежных средствах.

Банки тоже имеют свой аналог – учётные записи в РКЦ Центробанка или других кредитных организациях коммерческого происхождения. Это корреспондентский счёт.

Коррсчёт – это, фактически, номер, присваиваемый банку для обеспечения его возможности взаимодействовать с другими банковскими учреждениями и эксплуатировать РКО ЦБ РФ (расчётно-кассовое обслуживание).

Зачем нужны обозначения к/с и р/с? Для организации финансового оборота как внутри банков, так и между ними.

Как это работает? Первым делом деньги поступают на к/c, затем они распределяются соответственно своему назначению – между клиентами. Указание учётных сведений помогает в данном случае быстрее переводить суммы адресатам.

Иными словами, коррсчёт является посредником между двумя (и более) кредитно-финансовыми организациями.

[3]

Суть коррсчёта

Чтобы понять лучше суть к/с, следует подробнее разобрать, зачем он нужен.

Назначение

По своему происхождению реквизит не отличается от стандартного депозита “До востребования”, но владеет им не частное лицо, а банк.

На коррсчёте размещаются не применённые банковские деньги, заёмные или клиентские средства. Он делает возможным открытие депозитов в Центральном Банке России.

Когда пройдена регистрация, корреспондентский счёт делает возможным ведение банком учёта его расходов и доходов, т.к. отображаются все производимые держателем реквизита операции.

Примечание 1. Когда (и если) на к/с обнаруживается недостаток по минимальной сумме, сразу делается вывод о фактически испытываемых учреждением денежных сложностях.

Что содержит договор?

Все кредитно-финансовые компании строго контролируются и подлежат госучёту. В Российской Федерации эти функции выполняет Центробанк.

Коррсчёт позволяет ЦБ:

• мониторить имущество и передвижение денег;
• формировать резервные фонды банков.

Ввиду сказанного следует вывод: первый шаг на пути организации финансовой деятельности – заключение корреспондентского соглашения с ЦБ. Это обязательная процедура для всех банков, стремящихся легально действовать на территории России. Когда через Центробанк проводятся финансовые операции, кроме расчётного счёта указывается ещё и корреспондентский.

Что содержит документ:

• список юрлиц, которые владеют правом на зачисление и снятие денег;
• виды допустимых операций;
• имеющиеся контролирующие функции;
• описание процедуры информационного обмена;
• условия проведения платёжных операций.

Примечание 2. Участники соглашения осуществляют обмен телексными ключами и СВИФТ-кодами.

1. Некий клиент информирует банк о своём намерении сделать перевод физлицу или юрлицу, которые обслуживаются другим кредитно-финансовым учреждением.
2. Операция проводится через платёжное поручение, которое выступает в роли уведомления о факте осуществления операции. При этом указывается сумма.
3. Банк, осуществляющий отправление, принимает клиентские деньги – они в итоге поступят на р/c адресата в другой банковской компании (она в свою очередь пополняет баланс счёта получающей стороны на заданную сумму).

Всё взаимодействие регламентировано корреспондентским договором.

Порядок взаиморасчётов между банками

Всего есть три способа:

• заключение корр. договора на условиях, равно выгодных обеим сторонам;
• участие третьей стороны (обычно это Центробанк РФ);
• открытие клиринговых центров (через взаимодействие с ними осуществляется безналичные операции между банковскими учреждениями).

Примечание 3. Клиринг – это, собственно, и есть безналичные расчёты между сторонами за поставленные товары, бумаги, услуги, которые реализуются через взаимный зачёт.

Расшифровка номера

С каких цифр начинается номер, и сколько их в нём?

К/с состоит из 20 цифровых значений. Все цифры обозначают определённые сведения.

Первые пять – номера балансовых счетов (1-го и 2-го порядков).

Примечание 4. Балансовые счета 2-го порядка привязаны к каждому банку персонально. Они отражаются 4-ой и 5-ой цифрами.

Следующее трио – шифр применяемой валюты. Для российских рублей это 810.

10-ый – 17-ый символы обозначают код счёта кредитно-финансовой организации в банке-корреспонденте.

Наконец, последняя тройка идентична последним цифрам БИК.

Итого схема следующая: 5 + 3 + 1 + 8 + 3 = 20.

Разновидности КС

Большая часть крупных российских банков имеет не только отечественные коррсчета, но и заграничные. Это объясняется тем, что многие клиенты хотят по возможности иметь некоторые накопления в зарубежных учреждениях.

Когда к/с в банке-нерезиденте открыт, российская банковская компания может проводить валютные операции по поручению своих пользователей.

Существует три вида к/с:

1. “Ностро”. Назначение – расходные операции по оплате услуг юрлиц и физлиц как в Российской Федерации, так и за границей. В данном случае применяется межбанковский канал связи СВИФТ (SWIFT).
2. “Лоро”. Этот тип реквизита открывает банк-корреспондент по заявлению банка-респондента. В процессе участие принимать могут несколько сторон, в т.ч. ЦБ РФ. Проведение расчётов – в рублях и в валюте. Осуществляемые по распоряжению респондента операции отражаются в его пассиве.
3. “Востро”. Этот счёт открывается заграничным банком в аналогичном российском учреждении. Данный реквизит позволяет проводить операции и в рублях, и в иностранных денежных знаках.

Примечание 5. Коррсчёт всегда должен указываться в случае с внутрироссийскими переводами. В то же время он не обязателен, когда участвуют нерезиденты.

Где посмотреть реквизит?

Чтобы сделать перечисление денег через центробанковскую расчётную сеть, нужно в документах указать:

• на официальном сайте (обычно нужные сведения отражены в разделе “Реквизиты”);
• у оператора горячей линии (номер можно посмотреть в разделе “Контакты” на официальном веб-ресурсе);
• в офисе.

Если Вы оформляете перевод в отделении, специалисты самостоятельно пропишут к/c в документе. При необходимости данные будут распечатаны. Нужные цифры есть также в договоре.

Порядок открытия в Центробанке

Когда открывается счёт?

Создание к/c является, фактически, первым шагом в жизни нового банка. После реализации данного этапа организация попадает в государственный реестр Центробанка. Это залог получения лицензии на осуществление профильной деятельности.

Чтобы использовать единую расчётную систему, банк обязан заключить корреспондентский договор с ЦБ: тут нужно заявление – документ заверяется руководителем и главным бухгалтером (подписями и печатью компании).

Стандартный набор документации:

• копия лицензии;
• копии учредительных бумаг;
• свидетельство ОГРН.

Всё это заверяется в нотариальной конторе.

Факт того, что руководитель и главбух действительно занимают свои должности, подтверждается с помощью письма ЦБ.

На карточке с печатью банка подаются образцы подписей лиц, уполномоченных осуществлять операции с деньгами. Сюда же прилагаются копии приказов о назначении сотрудников на те должности, что позволяют утверждать платёжную документацию, а также нотариально заверенные копии их паспортов.

Помимо прочего, предъявляются:

• письмо из Росреестра с кодами статистики;
• выписка со временно действующего накопительного счёта, который используется для денежных перечислений.

Примечание 6. Как мы уже говорили, банк может открыть к/с не только в ЦБ РФ, но и в другой кредитно-финансовой организации. Для ООО требуется список учредителей, для АО – список акционеров. Если речь о филиале, понадобятся нотариальные копии учредительного положения и письмо ЦБ, в котором указывается присвоенный порядковый номер. Филиал всегда действует, руководствуясь доверенностью, выдаваемой головным офисом.

Операции по коррсчёту

С коррсчётом связаны такие операции, как:

• расчётно-кассовые;
• приобретение и продажа акций (ценных бумаг);
• манипуляции с межбанковскими займами/депозитами.

Вдобавок имеют место бюджетные платежи, любые расчёты со внебюджетными фондами и передвижения денег в контексте сотрудничества с Центральным Банком.

При отсутствии финансовых трудностей на корреспондентский счёт всегда приходит больше денежных средств, чем списывается.

Заключение

Без корсчёта невозможно оформить и провести какую-либо финансовую операцию, будь то перевод, поступление денежных средств или платёж. На первый взгляд, узнать данные по реквизиту непросто, однако это вопрос всего лишь нескольких действий. В любом случае, или запрос в интернете, или оператор горячей линии конкретного банка дадут нужные сведения.

Виды расчетных счетов в банке: ссудный, текущий, специальный и другие

В статье рассмотрим, какие виды расчетных счетов можно открыть в банке. Узнаем, что такое расчетный счет и чем он отличается от текущего, а также разберем корреспондентский, специальный, бюджетный и другие счета.

Что такое расчетный счет

Счет — это специальный раздел, в котором фиксируются движения средств клиента. Он открывается кредитной организацией по запросу ИП или юридического лица и предназначен для финансовых операций безналичного характера (зачисления, переводов и пр.). Между заявителем и банком оформляется соглашение, свидетельствующее о факте открытия счета.

Следует понимать разницу между счетами для физических и юридических лиц. Например, обычные граждане или организации без статуса юр. лица для своих индивидуальных потребностей могут открыть текущий счет. А вот расчетный счет — это учетная запись для ведения предпринимательской деятельности юридических лиц и ИП.

Расчетный счет может быть также открыт и физическому лицу, если это необходимо для осуществления им предпринимательства, частной практики в легальном порядке.

Открытие и закрытие банковских счетов регулируется Инструкцией № 153-И, а также законом № 395-1. Резиденты и нерезиденты РФ имеют право открывать счета в нескольких банках, в разной валюте и в необходимом количестве.

Виды расчетных счетов в банке

Расчетные банковские счета имеют разветвленную классификацию.

Их характеристика определяется в зависимости от владельца ячейки:

1. Для индивидуальных предпринимателей.
2. Для юридических лиц.

Деление осуществляется также по валюте счета:

В зависимости от начисления процентов (учитывается только остаток):

1. С начислением процентов.
2. Без начисления процентов.

С учетом страны налогоплательщика (клиента банка):

1. Для резидентов.
2. Для нерезидентов.

Тип расчетного счета определяет принадлежность клиента к тому или иному бизнесу и во многом зависит от потребностей организации-заявителя в плане движения денежных средств.

Кредитный счет нередко называют ссудным. Он открывается при предоставлении юридическому лицу или ИП долгосрочного или краткосрочного кредита. С помощью учетной записи банкиры отслеживают движение займа, сроки его возврата. Кредитные счета делятся на:

1. Простые — кредитование по остатку.
2. Специальные — кредитование по обороту.

Депозитный

Если компанией или ИП открыт депозитный счет, то какие-либо финансовые операции по нему производиться не могут. Он предназначен для сохранности денежных средств. Возврат финансов осуществляется согласно условиям и порядку действующего соглашения.

Как правило, открытие депозита осуществляется именно в том банке, где ИП или юр. лицо имеет основной расчетный счет.

Накопительный

Накопительный счет нужен только для аккумулирования денежных средств. На момент государственной регистрации организация должна сформировать уставный капитал в зависимости от организационно-правовой формы своего общества. Расходование денег с такого счета недопустимо. Когда регистрация предприятия завершена, деньги с накопительного счета переводятся на банковские счета его учредителей.

Валютный счет необходим для проведения денежных операций в иностранной валюте. Он используется при расчетах во внешнеэкономической деятельности, включая получение оплаты за товары/услуги по контракту с иностранными партнерами, выплату неустоек, штрафных санкций в случае нарушения условий соглашения.

Специальный

Открыть специальный счет в банке может лишь организация, не имеющая задолженностей перед налоговыми органами, ПФ, иными государственными структурами. Он предназначен для проведения целевых операций. Наиболее распространенные виды спецсчетов это:

Важным требованием при открытии специального счета является наличие у клиента основного расчетного счета.

Бюджетный счет необходим, если федеральный/муниципальный бюджет выделяет предприятию или ИП денежные средства, например, субсидию, грант.

За такими счетами ведется строгий контроль со стороны государства и банковских организаций. Поэтому нецелевое использование бюджетных денег недопустимо и наказуемо законом. Счета делятся на:

Корреспондентский

Корреспондентский счет нужен для выполнения одной банковской организацией требований другой. Он открывается в подразделении одного банка или иного корреспондента. Удобен для отражения счетов, производимых организацией по поручению партнера на основании специального соглашения.

Например, в платежном поручении адресат указывает счет другого банка. В данном случае необходимо знать номер корреспондентского счета банка-отправителя платежа.

По таким счетам не может быть предоставлен кредит, счет необходим именно для деятельности банков.

Какие еще бывают расчетные счета

В банке возможно открытие и других расчетных счетов, а именно:

1. Карточного — к счету привязывается пластиковая карта.
2. Лицевого — широко используется компаниями, предоставляющими, например, коммунальные услуги населению.
3. Аккредитивного — открывается клиентом-покупателем для приобретения товаров у поставщика.
4. Счета капитальных вложений — открывается во избежание путаницы при наличии у компании крупного капитала. Деньги на счете хранятся отдельно и позволяют быстрее достичь запланированных целей.
5. Инвестиционного — имеет схожие черты с депозитным счетом, но предназначен для приумножения денежных средств, а не для их хранения.

Что такое корреспондентский счет

Многих интересует вопрос: КС – что это в реквизитах? Организации, занимающиеся финансовой деятельностью, заводят корреспондентские счета в Центробанке РФ или иных структурах, ведущих финансовую деятельность. Номер корсчета, который имеет каждый банк, есть в свободном доступе на официальных порталах и в самих отделениях. По корсчету сотрудникам того же Сбербанка легко понять, насколько платежеспособен искомый банк, не является ли он задолжником или банкротом. При нулевом счете или отрицательном балансе перевод средств в иные учреждения невозможен. Проверки корсчетов банков, о которых говорилось выше, и операции по ним, могут проводить только Центральный банк России, аудиторы и очень крупные вкладчики-инвесторы.

Корреспондентские счета нужны для отражения проводимых расчетов и учета имущества финансовых учреждений. К/с так называется, благодаря наименованию соглашения между банками – «корреспондентский договор».

Как производятся взаиморасчёты между банками

Поняв, что такое корреспондентский счет банка, стоит проследить процессы взаимопереводов между финансовыми организациями. В основном такая деятельность ведется среди разных банков и юридических лиц. Сам порядок взаиморасчетов осуществляется через расчетно-кассовые центры. РКЦ созданы и курируются Центральным банком РФ. Что касается корреспондентских счетов, то и посредством их можно осуществлять взаиморасчеты на основе контрактов, заключаемых между финансовыми учреждениями минуя Центральный банк.

Плата за обслуживание корреспондентского счета не предусмотрена, так же, как и начисления процентов. Но платежи проходят, только когда на балансе имеется достаточное количество средств. Баланс корсчета необходимо пополнить в течение 5 суток, чтобы не попасть в разряд должников. В ином варианте возможно приостановление работы банка. В практике есть случаи отзыва лицензий у таких учреждений Центральным банком.

РКЦ дает ежедневные отчеты банкам о состоянии их накоплений. На основании этого финансовые учреждения и предоставляют своим клиентам выписки по манипуляциям, совершенным в эти сутки.

Что такое к/с в банковских реквизитах

Это возможность открытия кредитным финучреждением аккаунта в банке. Что такое корсчет банка? Это крупная ячейка, на которую закидывают средства для распределения их на баланс других структур и предприятий. Корсчетов, как правило, несколько. Поэтому в банковских реквизитах прописан именно необходимый к/с.

Так получается, что перечисления другим финансовым организациям возможны лишь при активном счете. Сами же начисления проходят через корреспондентские счета кредитных учреждений. К/с открыты в подразделениях расчетной сети Банка России.

По структуре к/с разделен по блокам. Сколько цифр? Их всего 20. С первой по третью определен номер балансового аккаунта первого порядка. До пятой – то же, но 2 порядка. По восьмую – код используемой валюты. Далее:

1. 9 цифра – контрольный символ.
2. С 10 по 17 – значения аккаунта банка.

Последние цифры – означают БИК банка.

Назначение счета

Это учет средств кредитора, что значит необходимость взаиморасчетов с банком. Счет все время должен быть действующим, чтобы финансовое учреждение сотрудники Центробанка не могли отнести к категории должников.

Разновидности корреспондентских счетов

По типам к/с делятся на:

1. ЛОРО. Это счет, который открывает корреспондент своему респонденту. Лоро просматривается в пассиве банковского баланса.
2. НОСТРО. Баланс респондента в банке-корреспонденте. У первого он отображается в активе.
3. ВОСТРО для иностранных банков. Они открываются в местной валюте или денежных единицах другой страны.

Разница между корреспондентским и расчетным счетами

Корсчет вмещает в себя весь набор расчетных счетов, генерирующихся в банке. К/с в этой системе главный. Он привязан к целому региону. Расчетный счет – более персональное понятие. С его помощью переводят и получают кредиты, делают зарплатные расчеты, выплачивают штрафы по решениям высшей инстанции.

У предпринимателей расчетных счетов несколько, но основным должен быть один. В структуре р/с также 20 цифр. Первые 10 по типу идентичны к/с. С 10 по 13 – значение определенного филиала банка, а до 20 – код лицевого аккаунта.

Р/с дает возможность проводить операции с деньгами не только банковским учреждениям, а всем без исключения. Еще одно важное отличие: на к/с не выдают ссуды и кредиты.

Как узнать к/с по расчетному счету

Только по р/с сделать это невозможно. Необходимо знать, в каком банке открыт корреспондентский счет, полное наименование. Впрочем, к/с несложно уточнить, сделав запрос в банк или воспользовавшись системой Сбербанк бизнес онлайн.

При заполнении документов понадобятся все реквизиты и, если не хватает корсчета, можно зайти на официальный портал финансового учреждения и найти строку «Реквизиты». Еще один способ – совершить звонок социалистам банка на «горячую линию» либо подойти непосредственно в отделение этого банка.

Когда заполнение реквизитов проводит предприниматель в специальной форме, программа продумана так, что при введении БИК, корреспондентский счет проявляется автоматически. Кстати, цифры к/с в секрете не держат, узнать их довольно просто.

Заключение

Банковская система отработана до совершенства, как и процессы платежей, оформления кредитов и ссуд. Основополагающими понятиями в этом деле являются корреспондентский и расчетные счета. Без этих атрибутов невозможно проведения даже самых простых операций между организациями и финансовыми учреждениями. Благодаря такой системе крупные и мелкие организации без проблем функционируют на разных рынках.

Источники

1. 
   ред. Качанов, А.Я.; Забарин, С.Н. Сборник постановлений Пленумов Верховных Судов СССР и РСФСР (Российской Федерации) по гражданским делам; М.: СПАРК; Издание 2-е, перераб. и доп., 2011. — 389 c.
   
2. 
   Астахов Жилье. Юридическая помощь с вершины адвокатского профессионализма / Астахов, Павел. — М.: Эксмо, 2016. — 320 c.
   
3. 
   Толчеев Н. К. Справочник судьи и адвоката по гражданским делам; ТК Велби, Проспект — М., 2014. — 262 c.